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审计署:华润电力下属单位586项目违规招标涉117亿大香蕉新闻大发不时彩大发快三东莞时间网

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内容摘要:审计署:华润电力下属单位586项目违规招标涉117亿大香蕉新闻大发时时彩大发快三东莞时间网中新网6月20日电审计署网站20日发布华润(集团)有限公司2012年度财务收支审计结果。审计发现,华润集团会计核算、重大经济决策和内部管理等存在一些不规范问题,有的管理人员还涉嫌重大违法违纪...
审计署:华润电力下属单位586项目违规招标涉117亿大香蕉新闻大发不时彩大发快三东莞时间网 中新网6月20日电审计署网站20日宣布华润(集团)有限公司2012年度财务进出审计结果。审计发明,华润集团管帐核算、重大经济决策和内部治理等存在一些不规范问题,有的治理人员还涉嫌重大违法违纪。个中,所属华润电力下属单位未按规定公开招标,而是采取邀请招标、议标等方法确定工程承包方、物资及办事商,涉及586个项目、金额117.15亿元。审计申报全文如下:华润(集团)有限公司2012年度财务进出审计结果根据《中华国民共和国审计法》的规定,审计署2013年对华润(集团)有限公司(以下简称华润集团)2012年度财务进出进行了审计,重点审计了华润集团总部及华润电力控股有限公司、华润金融控股有限公司、华润医药集团有限公司和华润水泥控股有限公司(以下简称华润电力、华润金融、华润医药、华润水泥)等18个企业,并对有关事项进行了延伸审计。一、基本情况及审计评价意见华润集团成立于1983年,注册本钱122.37 亿元,拥有全资和控股子公司1522家,主要从事消费品(含零售和啤酒、食物、饮料)、电力、地产、医药、水泥、燃气、金融等营业。据华润集团合并财务报表反应,其2012 岁尾资产总额7305.21 亿元、负债总额5181.05亿元、所有者权益2124.16亿元,昔时实现营业收入3290.79 亿元,净利润236.9亿元,资产负债率70.92%,净资产收益率11.7%。普华永道中天管帐师事务所有限公司审计了该集团2012年度合并财务报表,并出具了标准无保留意见的审计申报。审计署审计结果注解,华润集团基本能贯彻履行国家宏观经济政策,财务报表基本真实地反应了其财务状况和经营成果。审计也发明,华润集团管帐核算、重大经济决策和内部治理等存在一些不规范问题,有的治理人员还涉嫌重大违法违纪。二、审计发明的主要问题(一)管帐核算和财务治理存在的问题。1.2012年,所属华润深国投信任有限公司收取的房租收入、咸阳华润纺织有限公司收到的政府补贴均未按规定计作收入,华润怡宝食物饮料(深圳)有限公司华南分公司发卖收入未按规定扣除发卖折扣等,由此造成昔时收入少计0.15亿元、多计1.27亿元,成本费用多计1.57亿元,导致2012年少计利润0.45亿元。2.2012岁终,所属华润电力控股子公司山西华润大宁能源有限公司、华润燃气(集团)有限公司控股子公司华润(南京)市政设计有限公司未按规定纳入合并报表范围,合计总资产60.62亿元、总负债11.26亿元、所有者权益49.36亿元;华润电力合并报表时,因为未对所属6家关联企业间的内部交易进行抵销,造成收入及成本各虚增2069.17万元。3.2012年,所属江苏南热发电有限责任公司等2家公司经由过程虚列原材料费用等套取资金854万元,主要用于购买超市购物卡发放给职工等。(二)履行国家经济政策和企业重大经济决策中存在的问题。1.2012 年,所属华润电力4个电站机组未按规定报经核准即开工扶植,涉及装机容量10.11 万千瓦;1个电站机组未按规定报经核准即投入运行,涉及发电量7.55 亿千瓦时、售电收入2.83亿元。2.2012年,所属华润医药在收购北京医药股份有限公司(以下简称北医股份)股份过程中,依据不具备资产评估天资的财务顾问对北医股份净资产的估值116.9亿元(比其另行聘请具备天资中介机构所作评估值高66.36%),出资10.54 亿元收购了其9.02%的股权。3.2012年,所属华润水泥实施的一项水泥临盆企业并购,未按规定报经国资委审批和进行资产评估,合同总价款1.75亿元。4.2012年,所属华润电力下属单位未按规定公开招标,而是采取邀请招标、议标等方法确定工程承包方、物资及办事商,涉及586个项目、金额117.15亿元。5.所属华润电力和华润医药商业集团部分重大决策只有会议纪要,未保留完整会议记录,个中华润医药商业集团的会议纪要未严格实行连续编号治理。(三)内部治理存在的问题。1.华润集团制定的下属企业公务用车标准比国资委制定的企业引导人员用车标准高。2012 年70家下属企业超国资委标准购买汽车(5 座及以下)90 辆,平均单价约52 万元,最高单价跨越200 万元。2.所属企业管控方面。(1)华润集团履行以计谋营业单元为主的治理模式,将同类营业公司划归同一计谋营业单元治理,治理团队主要对经营业绩负责,但部分计谋营业单元治理的公司与股权架构不相一致,导致治理报表口径与合并报表口径出现差异,晦气于明确权责和加强内部治理。(2)2012 年,华润集团及部分所属单位公款列支高尔夫球消费支出211万元。(3)2010 年7 月至2011 年,所属华润医药在重组过渡期内,有8个投资收购项目未经由渡期管委会批复即对外签订合作或股权让渡协议,收购价款共计29.8 亿元,个中6个项目收购价高于资产评估值约57%。过渡期管委会在部分收购项目审核中,也存在未充分研究论证各本能机能部门不合意见的现象。(4)2012 年,所属华润水泥采购金额共计64.5 亿元的862 万吨煤炭未按规定公开招标。3.金融营业治理方面。(1)2011 年3 月,所属珠海华润银行股份有限公司(以下简称华润银行)发放的一笔5 年期流动资金贷款5000万元,存在贷后监管不力问题,个中1450 万元未按合同约定用途应用。至2013 年6月底,以上贷款拖欠利息和本金5332万元。(2)所属华润信任存在违规经营问题,具体是:一是华润信任违规以员工名义设立深圳市众易实业公司,且未将其纳入合并报表。2012岁终,该公司资产共2.6亿元。二是2012 年,华润信任两个信任项目募集资金共计15亿元用于流动资金贷款,存在监管不严问题,个中13亿元被借钱人挪用于地盘一级开辟、房地产开辟等。一个信任项目募集资金10 亿元违规用于向地方政府融资平台公司贷款。三是华润信任对财务顾问费、投资顾问费等未制定相关规范,无统一标准,随意性较大。2012 年,有4个项目未按规定在合同中明确财务顾问费由信任家当承担,最终以自有资金累赘财务顾问费511.06万元。四是2012 年7 月至2013 年4 月,华润信任设立23个信任项目募集资金投资银行间债券市场,在交易中涉嫌违规变相开展债券正回购和逆回购营业,涉及资金40.98 亿元。4.截至2013 年7月,华润集团财务核算系统仅覆盖集团1006家核算实体(占37.26%),未完成计划提出的周全覆盖义务;华润集团有12 个信息系统未接收公安机关信息系统安然等级测评,个中11个既未采取同城又未采取异地灾备办法;集团下属利润中间核心系统除华润银行外,也均未采取同城或异地灾备办法。同时,华润集团及所属企业的信息化扶植项目普遍未履行招投标轨制、监理轨制。三、审计处理及整改情况对审计发明的问题,审计署已依法出具了审计申报、下达了审计决定书。华润集团具体整改情况由其向社会通知布告。审计发明的有关人员涉嫌经济违法违纪线索,移送有关部门进一步查询拜访处理。

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